Mémoires d'Actuariat
Construction d'une table de mortalité prospective unisexe et étude de son impact sur le provisionnement
Auteur(s) AKAKPO DE ZOLOU R.
Société EPS
Année 2024
Résumé
Les tables de mortalité sont des outils fondamentaux pour analyser la mortalité et la survie des individus. Elles sont couramment utilisées dans le secteur de l’assurance pour évaluer les engagements des assurés et des assureurs, notamment dans le cadre du Best Estimate. La réglementation a récemment évolué avec la loi n° 2023-973 du 23 octobre 2023 sur l’industrie verte, interdisant désormais l’utilisation de tables différenciées par sexe pour la tarification des contrats collectifs. Cette évolution vise à aligner la législation nationale sur la Gender Directive européenne. Ce mémoire étudie les méthodes d’élaboration des tables de mortalité prospectives unisexes, en s’appuyant sur les données des affiliés au Régime de Retraite Supplémentaire de la CGP. L’objectif est d’adapter ces tables aux nouvelles normes réglementaires et aux besoins de gestion des risques de ce régime à long terme. Comme ce régime, créé en 2000, dispose de données historiques limitées, des modèles statistiques adaptés ont été utilisés, notamment Log Poisson, SMR généralisé et Brass. Deux approches ont été retenues : 1. Une approche globale, reposant sur un principe de construction similaire à celui des tables de mortalité différenciées par sexe. 2. Une approche par moyenne pondérée, combinant les tables masculines et féminines. Ces travaux permettent d’améliorer la gestion des risques et de garantir la conformité aux nouvelles exigences réglementaires.
Abstract
Mortality tables are fundamental tools for analyzing mortality and individual survival. They are commonly used in the insurance sector to assess the liabilities of both policyholders and insurers, particularly within the framework of the Best Estimate. Regulations have recently evolved with Law No. 2023-973 of October 23, 2023, on the green industry, which now prohibits the use of gender-differentiated tables for pricing group insurance contracts. This change aims to align national legislation with the European Gender Directive. This thesis explores methods for developing prospective unisex mortality tables, based on data from members of the CGP Supplementary Pension Plan. The goal is to adapt these tables to the new regulatory standards and the long-term risk management needs of the plan. Since this plan, established in 2000, has limited historical data, appropriate statistical models have been used, including Log-Poisson, generalized SMR, and Brass models. Two approaches were adopted : 1. A global approach, based on a construction principle similar to gender-differentiated mortality tables. 2. A weighted average approach, combining male and female mortality tables. This work contributes to improved risk management and ensures compliance with the new regulatory requirements. This work contributes to improved risk management and ensures compliance with the new regulatory requirements.
Mémoire complet
Auteur(s) AKAKPO DE ZOLOU R.
Société EPS
Année 2024
Résumé
Les tables de mortalité sont des outils fondamentaux pour analyser la mortalité et la survie des individus. Elles sont couramment utilisées dans le secteur de l’assurance pour évaluer les engagements des assurés et des assureurs, notamment dans le cadre du Best Estimate. La réglementation a récemment évolué avec la loi n° 2023-973 du 23 octobre 2023 sur l’industrie verte, interdisant désormais l’utilisation de tables différenciées par sexe pour la tarification des contrats collectifs. Cette évolution vise à aligner la législation nationale sur la Gender Directive européenne. Ce mémoire étudie les méthodes d’élaboration des tables de mortalité prospectives unisexes, en s’appuyant sur les données des affiliés au Régime de Retraite Supplémentaire de la CGP. L’objectif est d’adapter ces tables aux nouvelles normes réglementaires et aux besoins de gestion des risques de ce régime à long terme. Comme ce régime, créé en 2000, dispose de données historiques limitées, des modèles statistiques adaptés ont été utilisés, notamment Log Poisson, SMR généralisé et Brass. Deux approches ont été retenues : 1. Une approche globale, reposant sur un principe de construction similaire à celui des tables de mortalité différenciées par sexe. 2. Une approche par moyenne pondérée, combinant les tables masculines et féminines. Ces travaux permettent d’améliorer la gestion des risques et de garantir la conformité aux nouvelles exigences réglementaires.
Abstract
Mortality tables are fundamental tools for analyzing mortality and individual survival. They are commonly used in the insurance sector to assess the liabilities of both policyholders and insurers, particularly within the framework of the Best Estimate. Regulations have recently evolved with Law No. 2023-973 of October 23, 2023, on the green industry, which now prohibits the use of gender-differentiated tables for pricing group insurance contracts. This change aims to align national legislation with the European Gender Directive. This thesis explores methods for developing prospective unisex mortality tables, based on data from members of the CGP Supplementary Pension Plan. The goal is to adapt these tables to the new regulatory standards and the long-term risk management needs of the plan. Since this plan, established in 2000, has limited historical data, appropriate statistical models have been used, including Log-Poisson, generalized SMR, and Brass models. Two approaches were adopted : 1. A global approach, based on a construction principle similar to gender-differentiated mortality tables. 2. A weighted average approach, combining male and female mortality tables. This work contributes to improved risk management and ensures compliance with the new regulatory requirements. This work contributes to improved risk management and ensures compliance with the new regulatory requirements.
Mémoire complet
